《古兰经》中说：“信道的人们啊！你们彼此间成立定期借贷的时候，你们应当写一张借券，请一个会写字的人，秉公代写。代书人不得拒绝，当遵照真主所教他的方法而书写。由债务者口授。”“如果债务者是愚蠢的，或者弱的，或不能亲自口授的，那么叫他的监护人秉公地替他口授。”“当从你们的男人中邀请两个人作证；如果没有两个男人，那末，从你们所认可的证人中请一个男人和两个女人作证。这个女人遗忘的时候，那个女人可以提醒她。证人被邀请的时候，不得拒绝。无论债额多寡，不可厌烦，都要写在债券上，并写明偿还的日期。在真主看来，这是最公平的，最易作证的，最可祛疑的。”“ 你们成立商业契约的时候，宜请证人，对代书者和作证者，不得加以妨害，否则，就是你们犯罪。”（2：282）在此，详尽的指点和恩威并重的叮咛胜似慈父对儿孙，阿拉伯人信仰和务实交融的智慧特色被深入形象地展现出来。凡事立据，成为阿拉伯人的一项通则。它的功用即是《古兰经》中所指出的：“这是最公平的，最易作证的，最可法疑的。”从谋财而不忘义的道德原则到谋财立据的行为方式，也许可以表明阿拉伯人经商谋财智慧的技巧：前者，作为一种道德命令，是要通过人们内心的自律来实现的，而后者，作为一道行为命令和操作规则，是给了人们一种外在的他律的力量，二者都建立在对真主的敬畏和顺从的基础上。这种里外结合、双管齐下，将自律与他津、自动与他动连成一体的谋略，对于促进正常合理的经商活动，无疑起到了积极的作用。这是一种虚实结合、软硬兼顾的生存智慧。没有道律的自律，行为命令便失去了伦理根基，何为善，何为恶，便会变得混淆不清；而没有作为行动程序的他律原则，道德命令因没有落到实处的监督而流于形式。也许只有这种“软硬兼施”才可能在“谋财经商而不为耻”的心态基础上，使义、利达到真正的平衡。在义、利平衡之中，阿拉伯人并不忽视积累实际的谋财经验，麦加古莱氏人的民谚，几乎都与商业有关系。在阿拉伯世界的民谚中，这类民间智慧令人目不暇接。诸如，“麻雀在手胜于孔雀在林”——注重实际到手的利益，是阿拉伯人谋财的基本策略思想。这也反映在谋财方式上。当时，阿拉伯人经商贸易只有二条通道，或走陆路，或走海路。对陆路和海路运输，他们往往主张“宁肯走陆路，哪怕只盈利百分之五。却不要走海路，哪怕能获利百分之一百一十。”因为“走海路，得利刚过脚面，可危险达到脖颈。在陆地上，即使遇到风险，财产尽失，但生命却可保全。”“会讨价，就会做一半生意”——阿拉佰人将讨价还价作为达到交易双方利益平衡的道路，“从起售到成交也不要厌烦讨价还价”，是阿拉伯人的经商要快。“对字据不要掉以轻心”——“在拿到现金之前，不将收据交出”，是阿拉伯人的经商规则。“富于经验的魔鬼胜过毫无经验的好人”——经商谋财随时都会遇到风险，“不把需要丰富经验的人担当的工作交给毫无经验的人，不给未经世面的人以重任”，以及“不让游手好闲的人来参加你的买卖，他们要以言语来换取你们的财力”，这些都是阿拉伯人经商的用人要则。在义、利平衡之中谋财，同样在义、利平衡之中守财和理财。像世界上其他民族一样，阿拉伯人反对浪费，主张节俭。但阿拉伯人不单以经济眼光批评浪费，更从伦理眼光谴责浪费。把浪费看作大敌，指斥浪费为恶行和罪，对浪费深恶痛绝。浪费之所以是一种罪恶，阿拉伯人认为，因为浪费不仅指大手大脚地滥花钱，它将在饮食、谈话、办事以至一切方面都会表现出来。它会使人身体虚弱、精神萎靡、才智减退、生命缩短。——浪费何以能导致如此严重的后果呢？阿拉伯人用灯和灯油的比喻来启发人的心智：人的生命之灯要靠燃灯之油——人的资财来点燃。灯之所以能有光亮在于有油。假如把灯碗中的油无故倒掉，使灯芯吸不到油，那么灯必定很快地熄灭。可以说：节省用油，则灯长明；随便浪费，则灯熄光灭，所以问题不仅在于是否有油，还在于是否调节适当，还是浪费无度。这正是灯的明灭之关键。浪费之所以是一种恶行和罪，就在于它是在无故倒掉灯中的油，也就等于在泯灭生命的能源而扼杀生命。正由于此，真主才把浪费视为大敌。这个比喻明白告诉人们，浪费不仅是利的流失，也是义的丧失，浪费必然会产生危害，所以阿拉伯人说：“贫寒但善于谋划者，胜于富足却滥加挥霍者”，在此，节俭者胜于浪费者，不仅是物质财富上的优胜，也是一种精神和心态上的优胜。本杰明·富兰克林在谈及浪费时曾这样说道：“每天随便花掉四便士的人，一年便要乱花掉六镑多，这就失去了使用一百镑的信用。每天浪费价值四便士时间的人，日复一日，等于每天浪费掉使用一百镑的特权。无所事事地失去了价值五先令的人，就是丢掉了五先令，也不妨说是故意把五先令扔进了海里。失去了五先令的人，绝不止是失去这么点钱，而是丢掉了用它做交易可能带来的一切利益，到一个年轻人成了老人的时候，这会累积成数额相当可观的金钱。”①阿拉伯人对浪费的认识，与本杰明·富兰克林有异曲同工之妙。二者都不局限于算“小钱”，都着眼于算“大钱”。浪费作为一种精神的损失，其利害是难以估量的。这里所宣扬的绝不单纯是一种谋财理财的手段，而是一种独特的伦理，违背了这个伦理的规则不仅被人认为是愚蠢，而且彼看作是罪恶，这才是事情的本质。它不单是那种随处可见的商业上的精明；而是一种精神气质。阿拉伯世界在商业上的巨大成就，与这种伦理原则的养育是分不开的。与作为一种恶行的浪费相对立，勤俭是作为一种善行与美德被加以肯定与褒扬的。勤奋劳动则是勤俭的重要内容，也是一种极高的善功。相传，一天艾什阿里派人外出旅行，来到一个地方，他们说：穆圣啊，继你之后，我们还没见过比某人更好的人，他白天斋戒，夜间礼拜。穆圣问道：他的衣食从哪里来的？答曰：我们供给他的。穆圣说，在真主面前，你们比他好。阿拉伯民间有谚语说：舒适的生活来自艰苦的劳动，今天的安闲逸乐，带给明天的是痛苦烦扰；今天勤奋劳累，明天则会欢乐幸福。又说：懒惰为羞耻，懒惰的结果是弃财。在阿拉伯人那里，勤俭与吝啬是被清楚地区别开来的。阿拉伯人信仰与务实交融的思维特色，在生活的每一个细节中都被映现出来。谈与浪费对立的勤俭时，阿拉伯人也不赞成人们当“守财奴”或“苦行僧”，而是叫人们“不必故意含辛茹苦，甚至不去满足生活之必需。该购置的应去购置，该享受的应去享受。饿其饥肤，故作贫寒，亦是错误。因为财富再宝贵，也不能同生命相比。”所以，勤俭作为善行和美德，在阿拉伯文化中，是以极自然极务实的方式被表现出来，既不是“要钱不要命”式，也不像巴尔扎克的“高老头”式，而是极富人情味。这也是与伊斯兰教反对禁欲主义分不开的。在义与利的平衡中，阿拉伯人积累了丰富多彩的理财的经验。埃及历史学家艾哈迈德·爱敏，在谈及阿拉伯人思维方法的特点时曾指出：“阿拉伯人，无论在蒙昧时代或是在伊斯兰时代，他们的思想并不长于作整体的、全面的研究和观察，他们的观察只局限于周围的事物；眼见一物，心有所感，便作为诗歌，或发为格言，或编为谚语。”这也就构成了阿拉伯人理财格言或谚语的细琐、具体与实用：关于经商谋财的重要和崇高。有格言说，“只有具有远大志向、敢于冒险的人才能做到三件事：君王的工作，海上贸易，与敌人的厮杀”——经商贸易是与做帝王、做勇士相提并论的。关于消费与流通的必要与合理。有格言说，“不能使用的货币是陋币”，”如果意见不被采纳，武器不被使用，金钱不被花费，那还有什么用？”“迪纳尔像一把烙铁，它能烙出赞美和责难。谁积攒他，谁就成了他的奴隶；谁花掉它，它就为谁所有”。——在阿拉伯人眼中，消费是自然而然、天经地义的事。关于合理花钱。有格言说：“对于由劳动所得的收入，要有计划地开支”。——每收入一个达拉姆，可以拿出两个旦戈来，作为自己和家庭的基本生活费用。然后再拿出两个旦戈来，作为日常零用开支。最后还要剩下两个旦戈，把它储存起来，以便应付急需，消灾弭祸。也可以作为年迈体衰时的花销。① 转引自马克斯·韦伯：《新教伦迎和资本主义精神》，四川人民出版社，第23～24 页。或者作为遗产留给后代。关于量入为出。有格言说：“花钱多少要根据收入的多寡”——“假如收入是一个达拉姆，开支为一个达拉姆和一个合别，家里便会愈来愈穷，并且可能背上债务。相反，只要在收入的每一个达拉姆中，少花一个合别，那么家里就会有所积蓄。生活就会日益兴旺，而决无破败的可能。”关于家庭财政。有格言说：“家里的财政不要分散，即使再大的商人也要担起管家的责任。”——“对全年的生活必需品，尽可能一次购齐。不论什么用品，事先储存下一定的数量，应比实际所需要的多一倍。要随时掌握市场牌价，当价格上涨时，可以卖出一半，把生活必需品大批买进，全年都可以不再为此担忧”。显然，这是适应以农、牧为主的生活方式。关于收支均衡。有格言说：开支后要尽快补足。”——“稍一富足，便挥金如土，不足为取。不得不开支时再开支。但开支后要尽快补足。假如只消耗而不补足，即便是百万富翁，也终会竭尽。靠辛苦夯累好不容易才挣得的钱财，不要坐吃山空。”关于人际财务关系。有格言说：“若要同人们关系协调，须做到财产分明。”“富有不贪为强者。”——“对自己的任何财产可以随心使用。但不要贪婪他人的东西。”“ 既不要像乞丐那样期待施舍，也不要妒忌他人。”又说：“不要同挚友进行交易——假若欲做交易，就必须准备把好处都让给他。否则友情就会遭到破坏。许多挚友就因分利不均或微小亏损致使关系破裂。”还说：“不要轻易借款给人，尤其是朋友。”——因为索还时往往伤面子。假如借出去了，就不要再把这钱看作是自己的财产，可看作是白给朋友的，他不必偿还。索债会使友谊破坏，变友为敌。关于生活水准，有格言说：“知足者不会感到痛苦。”——“不管财物是多还是少，都应知足。每日所需求的只能是应当属于你自己的那一部分。如此种种，集合着阿拉伯世界有关守财理财的实用智慧。在阿拉伯人的观念中，“不来财守财，不积善留德，也不诚实可信——这是流民的品性”，所以，这些格言和警句，对于一个地道的阿拉伯人来说，它不仅是有关经济行为的“行为规则”，而且也是有关道德品行、进而是个人行善积善的大事，与每个交易者的个人命运联系在一起，义利的平衡构成了阿拉伯世界谋财理财智慧的本质特征。勇者创造机遇在世界商界，阿拉伯商人是一支引人注目的劲旅。单从现在国际通用的